铜仁市人民政府 关于铜仁市2018年全市和市本级财政 决算(草案)的报告

发布时间: 2019-07-15 15:00 字体:[]

2019年6月26日在市二届人大常委会第十九次会议上)

铜仁市财政局


主任、副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,现向市人大常委会报告2018年全市和市本级财政决算草案,请予审议。

一、2018年全市和市本级财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1.全市一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入69.22亿元,完成调整预算的100.32%,增长5.46%。其中:税收收入51.40亿元,增长5.25%,非税收入17.82亿元,增长6.07%。非税收入占一般公共预算的比重为25.74%。一般公共预算支出409.43亿元,完成调整预算的99.86%,增长2.36%。

一般公共预算收支平衡情况。当年收入总计518.58亿元,其中:一般公共预算收入69.22亿元,上级补助收入291.92亿元,调入资金71.78亿元,地方政府一般债券转贷收入82.83亿元,动用预算稳定调节基金2.83亿元。支出总计501.04亿元,其中:一般公共预算支出409.43亿元,上解上级支出7.9亿元,地方政府一般债务还本支出81.14亿元,补充预算稳定调节基金2.57亿元。收支相抵,当年结余17.54亿元,结转下年支出3.15亿元,当年净结余14.39亿元,加上2017年累计结余-16.45亿元(批复决算),待偿债置换一般债券上年结余2.06亿元,2018年收支平衡。

2.市本级一般公共预算收支决算情况。

一般公共预算收入14.87亿元,完成调整预算的103.26%,增长9.31%。其中:税收收入10.04亿元,增长6.54%;非税收入4.83亿元,增长15.55%,市本级非税收入增长主要是,一次性罚没收入、国有资源(产)有偿使用收入和政府住房基金收入增加。一般公共预算支出48.8亿元,增长17.35%。

市本级一般公共预算收支平衡情况。当年收入总计71.6亿元,其中:一般公共预算收入14.87亿元,上级补助收入35.79亿元,调入资金12.08亿元,地方政府一般债券转贷收入25.44亿元,动用预算稳定调节基金0.22亿元,上年结余收入-16.8亿元。当年支出总计71.6亿元,其中:一般公共预算支出48.8亿元,上解上级支出-2.64亿元,地方政府一般债务还本支出25.44亿元。收支相抵,市本级收支平衡。

市对下税收返还和转移支付情况。在现行省以下分税制财政体制和省直管县体制下,在税收收入返还上,我市只有市辖区由市级分解下达,2018年分解下达市辖区税收返还1.46亿元;市对区(县)一般转移支付1.49亿元;专项转移支付7.6亿元。

市本级预备费使用情况。年初预算安排0.5亿元,全部用于弥补当年收支平衡。

市本级预算周转金使用情况。市本级预算周转金365万元,为往年设立,当年未新增,也未使用。

市本级超收收入使用情况。市本级完成一般公共预算收入14.87亿元,为调整预算的103.26%,超收0.47亿元,全部用于消化历史赤字。

市本级预算稳定调节基金动用情况。2018年初,预算稳定调节基金0.22亿元,当年全部用于弥补历史赤字。

市本级“三公经费”支出情况。2018年市本级财政拨款“三公经费”支出4,408万元,比上年下降7.63%。其中:出国(境)费用140万元,在年度预算控制数内,为年度预算的70%,增长15.70%,增长的原因是,提升干部素质能力的公务员赴港培训人数增加,对外开放程度进一步扩大,对外交流合作增加等;公务接待费用497万元,下降22.71%,下降的原因是,严格公务接标准,公务接待经费持续下降;公务用车购置1,104万元,下降17.86%,车辆更新购置减少;公务用车运行维护费2,667万元,增长0.11%。

(二)政府性基金收支决算情况

1.全市政府性基金收支决算情况

政府性基金收入69.58亿元,完成预算的123.24%,增长8.87%。政府性基金支出47.05亿元,完成预算的108.18%,下降5%。

政府性基金预算平衡情况。收入总计90.32亿元,其中:政府性基金收入69.58亿元,上级补助收入3.88亿元,地方政府专项债券转贷收入12.76亿元,上年结余4.1亿元。支出总计88.06亿元,其中:政府性基金支出47.05亿元,地方政府专项债务还本支出11.76亿元,调出资金29.25亿元。收支相抵,结余2.26亿元。

2.市本级政府性基金收支决算情况

政府性基金收入10.68亿元,完成预算的81.16%,增长7.02%,收入增长的原因是,当年国土挂牌出让较上年增加,相应国有土地使用权出让收入增加0.85亿元,增长9.48%。政府性基金预算支出5.89亿元,完成预算的125.32%,下降13.32%,主要是国有土地使用权出让收入安排的征地拆迁补偿支出减少。

政府性基金预算平衡情况。收入总计14.43亿元,其中:政府性基金收入10.68亿元,上级补助收入0.67亿元,地方政府专项债券转贷收入0.4亿元,上年结余2.68亿元。支出总计13.68亿元,其中:政府性基金支出5.89亿元,地方政府专项债务还本支出0.4亿元,调入一般公共预算7.39亿元。收支相抵,结余0.75亿元。

(三)国有资本经营收支决算情况

1.全市国有资本经营收支决算情况。国有资本经营收入3.32亿元,完成预算的166%,下降9.61%。国有资本经营预算支出0.28亿元,调入一般公共预算统筹安排3.04亿元。

2.市本级国有资本经营收支决算情况。国有资本经营收入0.57亿元,完成预算的114%,下降2.31%。国有资本经营预算支出0.28亿元,完成调整预算的100%,当年结余0.29亿元全部调入一般公共预算统筹安排支出。

(四)社会保险基金收支决算情况

1.全市社会保险基金收支决算情况。全市社会保险基金收入76.69亿元,完成预算的118.22%,增长14.61%。社会保险基金支出65.23亿元,完成预算的107.02%,增长11.6%。年末滚存结余55.08亿元。

2.市本级社会保险基金收支决算情况。社会保险基金收入42.18亿元,完成预算的159.41%,增长23.83%。社会保险基金支出33.28亿元,完成预算的123.9%,增长17.27%。年末滚存结余39.05亿元。

(五)政府债务和存量债务置换情况

1.政府债务余额和限额情况。截止2018年末,全市政府债务余额为641.82亿元,其中:市本级政府债务余额为104.86亿元。经省政府批准,省财政厅核定下达我市2018年末政府债务限额648.02亿元,其中:市本级政府债务限额104.89亿元。全市及市本级政府债务余额均处于债务限额以内。  

2.2018年政府债券使用情况。2018年,全市获得地方政府债券转贷资金92.86亿元,其中,存量债务置换债券转贷资金49.48亿元,再融资债券转贷资金41.36亿元,新增债券转贷资金2.02亿元。对省财政下达的置换债券和再融资债券转贷资金,按规定已全部分别用于置换政府存量债务和以往年度转贷到期地方政府债券。当年新增的地方政府债券转贷资金,分别用于石阡县国荣乡脱贫攻坚和思南县医院建设。至2018年8月底,全市存量债务已全部置换完毕。2015年以来,全市共累计置换存量债务629.38亿元,其中市本级104.67亿元。

(六)预算绩效管理工作开展情况。

制定了《铜仁市市直部门整体支出绩效评价工作方案》,推动绩效评价提质扩面,市本级153个预算单位全部纳入部门预算整体绩效评价范围。引入第三方评估机构,实施对20个市直单位重点评价。强化绩效评价结果应用,实施对市直部门整体支出绩效评价不合格单位的预算经费扣减。通过推进预算绩效管理,有效提高了财政资金使用效益。

二、2018年主要财政工作情况

2018年,面对经济下行、政策性结构性减收、防范化解债务风险、民生领域支出增长迅猛等多重压力,在市委、市政府的坚强领导和市人大的监督支持下,全市财政部门认真落实市人大及其常委会决议要求,严格执行《预算法》各项规定,充分发挥财政职能作用,攻坚克难,苦干实干,有力有效地保障了各项重点支出,促进了经济社会持续健康发展。

(一)收支执行在艰难中实现突破。在经济下行和国家各项减税降费措施效应持续释放情况下,全市普遍性税收下滑幅度大,再加上地方投资项目,受防范化解债务风险的资金需求影响,投资拉动的税收增量少,制约全年收入增长。同时,受收入下滑影响,再加上当年上级的转移支付补助增量有限,可调入统筹使用资金难度加大等,制约着当年支出增长。全市各级财政部门努力克服各种矛盾和困难,精准施策,精准调度,实现了财政收支稳中有升的预期目标。全市完成一般公共预算收入69.22亿元,占调整预算的100.32%,增长5.46%,增幅排名全省第3。全市收入质量稳定在全省平均水平以上,非税占比25.77%,低于全省平均占比0.92个百分点。全市完成一般公共预算支出409.43亿元,增长2.36%,保障了当年各项重点支出需要。

(二)服务发展在政策资金保障上得到加强。落实支持实体经济发展各项财政政策,持续稳定财政投入,坚决落实一系列减税降费政策措施,积极发挥财政政策、资金的引导激励作用,支持高质量发展。统筹财力安排市级支持实体经济发展、小微企业发展、科技孵化、项目前期投入等专项资金1.08亿元。持续优化支持实体经济发展的财税政策环境,全市政策性减免税收18.92亿元,其中,促进小微企业发展、支持“三农”、改善民生,分别减免3.77亿元、2.31亿元、1.94亿元。新增取消、停征、降标行政事业性收费4项,减费0.12亿元。设立风险补偿基金,引导金融机构向小微企业发放贷款5.65亿元。

(三)支持打好“三大攻坚战”在措施上有力有为。切实履行财政职能职责,坚决支持打好“三大攻坚战”。建机制强措施,有效防范化解债务风险。建立了“党委领导、政府主导、财政主管、国企主抓、部门配合”的地方政府债务风险防范化解工作机制;制定了政府隐性债务化解方案,建立了政府债务滚动式管理台账,设立了偿债应急资金池,全方位加强债务风险防范;采取“15个一批”方式,着力化解到期隐性债务。通过综合采取各种有效措施,不辞辛苦地筹资协调调度,全力守住了不发生区域性系统性债务风险的底线。增投入强监管,支持脱贫攻坚连战连捷。全市筹措投入扶贫、脱贫领域资金230.23亿元。其中,财政扶贫专项资金10.7亿元、整合涉农资金38.1亿元、累计筹措市级脱贫攻坚专项资金42亿元,支持贫困群众教育医疗住房“三保障”政策有效落实、贫困地区基础设施改善和扶贫产业发展。助推四个区县顺利脱贫出列,印江、石阡脱贫摘帽扎实推进。深入开展“五个专项治理”,建立扶贫资金绩效管理动态监控系统,强化对扶贫资金管理使用情况专项检查,落实扶贫领域突出问题整改。抓整改重落实,支持污染防治成效明显。落实环保督查整改各项要求,坚决支持打好污染防治攻坚战。全市财政投入节能环保支出11.61亿元。支持城市扬尘综合整治、重点企业节能环保改造;支持实施“六绿”工程,完成全域绿化112.32万亩;支持梵净山成功获批为世界自然遗产地和国家5A级景区,进一步提升国际社会对我市绿色发展成果的认可;全面落实河长制,支持建立重点流域“共建共治共享”机制;支持汞、锰污染治理专项规划编制,实施土壤污染治理与修复项目。支持和引导社会资本参与环境污染防治,多渠道增加环保投入,以PPP模式实施农村污水处理和乡村垃圾清运处理等环保项目。

(四)聚焦群众所急所盼,在民生保障上投入加大机制完善。始终坚持以人民为中心的发展思想,增加投入,完善机制,聚焦教育、医疗、住房、社保、就业等基本民生保障。2018年,全市财政民生支出308.6亿元,占一般公共预算支出的比重达74.38%,其中教育、社会保障和就业、医疗卫生和计生等重点民生领域分别支出96.89亿元、49.24亿元、47.38亿元,分别增长5.31%、10.6%、11.31%,较好地落实了民生政策,有力支持了民生事业发展。完善养老服务保障制度,提高养老服务质量,增加有效服务供给。推动建立了机关事业单位职工“先诊疗后付费”机制,缓解职工当期就医负担。

(五)财政管理在改革中不断深化。不断深化预算管理体制机制改革,扎实推进预算和资金实质性统筹,大力盘活财政存量资金,有效缓解财政收支平衡压力;改革预算编制方式,完善基本支出定额标准体系,稳步推进零基预算改革;扎实推进预算绩效管理改革,针对重点项目支出进行跟踪评价,引入第三方评估机制,对部分部门整体支出进行全面评价;推进国库集中支付电子化改革,强化国库集中支付动态监控,细化落实公务卡推广应用各项措施;以“公开为常态、未公开为例外”,全面推开预决算信息公开,实现了预决算公开全覆盖、常态化;切实履行出资人的职责,建立健全国资国企监管制度体系,短期内实现国资国企管理逐步走向规范。

三、坚持问题导向,进一步提高财政管理水平

通过努力,2018年虽然实现财政收支稳定运行、财政改革有序推进,但我们也清醒地认识到,财政工作还面临一些深层次的问题和挑战,主要是:财政收支逆差仍然比较突出,市县财政运行困难加重,保运转、保基本民生压力增大;财政支出结构有待进一步优化,资金使用绩效和财政管理水平有待进一步提高;隐性债务风险集聚,债务风险防控任重道远。对于这些问题,我们将高度予以重视,认真研究解决。

(一)强化收支调度管理,确保预期目标完成。围绕全年预期目标,采取各种有力措施,以百倍的努力去完成。一是正确处理依法征税与国家政策性减税的关系,在不折不扣落实国家各项减税降费政策的同时,坚决防止有税不收、欠税不清等行为。二是挖掘增收潜力,强化对税源分散、征管难度大、漏洞较多的零星税收的征管,确保应收尽收。三是建立激励约束机制,严格考核奖惩,调动各方面加强征管、组织收入的积极性。四是持续加大向上争取力度,努力争取上级各类转移支付补助,增加本级财力和支出总量。

(二)落实积极财政政策,大力支持高质量发展。积极应对经济下行压力,主动调节财政收支,着力支持经济高质量发展。全面落实中央更大规模的减税降费政策,减轻企业和居民税负,支持实体经济发展。多渠道筹措资金,支持重点领域补短板。积极培育发展新动能,进一步提高收入质量,增强收入增长的可持续性。牢固树立“过紧日子”思想,大力压缩一般性支出,为减税降费和基本民生等重点支出腾出财力空间。

(三)坚定不移支持打好三大攻坚战。强力攻坚,支持打好决胜全面小康“三大攻坚战”。坚持底线思维,防范化解债务风险。认真贯彻落实上级债务管理各项政策,严格执行地方政府债务管理各项规定,落实政府债务限额管理和预算管理规定,出台加强隐性债务管理实施方案,摸清底数、分清类别,明细责任、分类施策、依法处置,正确处理好防风险与稳杠杆、促投资的关系,牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。打好精准脱贫攻坚战。继续加大扶贫资金投入,切实管好用好扶贫资金,深入推进扶贫资金使用不规范专项治理,为打赢脱贫攻坚战提供有力支撑。切实履行在筹集、分配、管理扶贫资金方面的职责,牢固树立财政扶贫资金是“高压线”的意识,更加注重日常管理,加快资金拨付,创新监管方式,堵塞管理漏洞,确保扶贫资金的每一分钱都用在刀刃上、投在关键处。支持打好污染防治攻坚战。围绕环境整治和生态建设的重点领域、关键环节,做好资金保障,大力解决大气、水、土壤污染防治等突出环境问题。大力支持实施“六绿”工程,全力支持全域增绿提质工程。支持实施乡村垃圾、污水处理和环境综合整治。

(四)加力保障和改善民生,推进基本公共服务均等化。强化财力统筹,持续加大投入,确保一般公共预算民生支出稳定增长。一是支持促进就业创业。积极落实普惠性就业创业政策,支持大规模开展职业技能培训,加强高技能人才和高素质劳动者队伍建设。二是支持教育优先发展。巩固义务教育经费保障机制,改善乡村学校办学条件。公办民办并举,推动学前教育普惠提质发展。完善家庭经济困难学生资助制度,提升资助精准度。三是加大社会保障投入力度。落实基本养老保险、医疗卫生、计划生育、社会救助等财政投入政策,建立稳定的投入机制,确保政策落实到位。四是强化民生兜底保障。统筹推进社会救助体系建设,加快完善优抚安置制度体系,维护退役军人合法权益。

(五)履行出资人职责,全面落实国资国企监管责任。按照国资国企服务发展的要求,切实加强国资国企监管。一是落实国有企业全面从严治党各项要求,推进国企基层党支部标准化规范化建设工作,为国企转型发展提供坚强的组织保障。二是坚持“市场化、实体化、集团化”发展方向,完善相关监管制度体系,推动市管国有企业实体化转型发展。三是研究制定国有投资公司投资决策管理办法、国有企业资产负债约束实施意见,进一步强化企业债务管控和国有资产保值增值责任。四是推进国有资源变资产、资产变资本工作,实施经营性国有资产集中统一监管,为防范和化解债务风险提供有力支撑。五是做好国有资产管理报告工作。积极推进政府向同级人大常委会报告国有资产管理情况工作制度的落地落实。

强化预算绩效理念着力提升财政管理效能。推进建立全覆盖、全方位、全过程的预算绩效管理制度树牢“用钱必问效、无效必问责”的理念,督促指导各预算单位加强本部门及所属单位的绩效管理,对预算执行过程中绩效目标实现情况、项目实施情况和资金支出进度进行绩效监控管理。完善预算绩效管理办法和流程,加快预算绩效管理信息化建设。扩大绩效评价范围,做好评价结果应用,落实绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制,削减低效无效资金。加大财政监督力度,重点组织开展会计信息质量、减税降费政策措施落实、财政扶贫资金使用管理等财政监督检查,坚决查处各种违反财经纪律和扰乱财经秩序的行为。完善财政内控制度建设,促进财政干部依法行政、廉洁自律和财政管理提质增效。

主任、各位副主任、秘书长,各位委员,当前全市财政改革发展任务繁重。我们将在市委、市政府的坚强领导下,自觉接受市人大常委会的监督指导,认真落实本次会议审议意见,更好发挥财政职能作用,强化责任担当,积极主动作为,为夺取决战之年的根本性胜利、加快实现“一区五地”建设目标作出积极的贡献。


    附件:铜仁市2018年财政收支决算表.XLS